Een UBO: wat en waarom?

Een UBO is de uiteindelijke begunstigde (of Ultimate Beneficial Owner) van een onderneming.

De uiteindelijke begunstigde (UBO) is:

• Iedereen die de onderneming controleert of namens wie een transactie wordt uitgevoerd, waaronder minstens personen die meer dan 25% van de aandelen (rechtstreeks of onrechtstreeks) bezitten.
• Als er niemand onder de eerste categorie valt, dan wordt de leidinggevende persoon of personen als UBO beschouwd.

Op de Payconiq-handelaarsovereenkomst moeten - in het kader van de wet tot voorkoming van het witwassen van geld en van de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (of kortweg antiwitwaswetgeving) - alle personen die onder één van of beide bovenstaande categorieën vallen, worden geïdentificeerd. Dit wil zeggen dat voor elk van de personen de volledige gegevens, inclusief kopie van het identiteitsbewijs, moeten worden doorgestuurd.

Voor meer informatie over wie precies als UBO is/moet worden aangeduid binnen uw vennootschap, vzw, stichting kan u de UBO-handleiding op de website van de Federale Overheidsdienst Financiën raadplegen.