Een UBO: wat en waarom?

Een UBO is de uiteindelijke begunstigde (of Ultimate Beneficial Owner) van een onderneming.

De uiteindelijke begunstigde (UBO) is (i) elke natuurlijke persoon die de onderneming controleert en/of voor wiens rekening een verrichting wordt uitgevoerd. Het gaat minstens om elke natuurlijke persoon die rechtstreeks of onrechtstreeks een participatie van meer dan 25% van de aandelen in handen heeft; of (ii) als geen enkele natuurlijke persoon onder punt (i) als UBO kan worden geïdentificeerd, de natuurlijke persoon of personen die de leidinggevende functie uitoefent of uitoefenen.

Op de Payconiq-handelaarsovereenkomst moeten - in het kader van de wet tot voorkoming van het witwassen van geld en van de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (of kortweg antiwitwaswetgeving) - alle personen die onder één van of beide bovenstaande categorieën vallen, worden geïdentificeerd. Dit wil zeggen dat voor elk van de personen de volledige gegevens, inclusief kopie van het identiteitsbewijs, moeten worden doorgestuurd.

Voor meer informatie over wie precies als UBO is/moet worden aangeduid binnen uw vennootschap, vzw, stichting kan u de UBO-handleiding op de website van de Federale Overheidsdienst Financiën raadplegen.